Последние позволяют инвесторам получать дополнительную прибыль. Еще одно отличие ИИС от обычного брокерского счета — инвестор может получать прибыль с тех денег, которые причитаются налоговой. Дело в том, что НДФЛ будет рассчитываться не ежегодно, а отличие брокерского счета от иис в момент закрытия ИИС. На Московской бирже открыто уже 26,5 млн брокерских счетов, в том числе 4,7 млн индивидуальных инвестиционных счетов.
Чем отличается брокерский счет от ИИС?
Вычет на доход — вы пополняете ИИС рублями и инвестируете в ценные бумаги. При закрытии счета весь доход от продажи ценных бумаг на ИИС, а также купонный доход от облигаций будет освобожден от налога в размере 13%. Можно открыть брокерский счет и ИИС одновременно или выбрать один из них.
ИИС или брокерский счет? Сравнение по характеристикам
Главное ограничение ИИС – деньги замораживаются на 3 года. Если их вывести частично или полностью раньше этого срока, то счет закроется, а полученные вычеты придется перечислить в налоговую и заплатить пени за время их использования. Торговать на фондовом рынке можно только через посредника — брокера, а для этого надо открыть брокерский счет. Инвестор может иметь одновременно до трех ИИС нового типа. Открыть их можно у одного брокера, у нескольких и также в управляющих компаниях. В последнем случае полученные дивиденды и купоны будут автоматически реинвестироваться.
Какие документы нужны для получения налогового вычета по ИИС
В акции, облигации, биржевые фонды, фьючерсы и опционы, валюты, которые торгуются на российских биржах. Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК. Пройдите наш бесплатный курс «А как инвестировать» — из него вы узнаете, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов.
У брокерского счета тоже есть льготы
При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных. Обычно процесс перевода занимает всего несколько рабочих дней, но иногда может занять и до 30 дней — в это время продать активы не получится даже в случае резкого изменения стоимости. Купите акции фондов — вместо того, чтобы покупать отдельные ценные бумаги. Это один из самых безопасных видов вложений для начинающего инвестора. Управляющие фондами имеют большой опыт работы на бирже, они сами подбирают и покупают ценные бумаги согласно заявленной стратегии.
Вычет типа А — вернуть 13% от вложенной на ИИС суммы
- Стоит учитывать, что новые правила касаются доходов, полученных с 2021 года.
- Купите акции фондов — вместо того, чтобы покупать отдельные ценные бумаги.
- Кроме того, ее могут получить даже те, кто не платил НДФЛ.
- Если из-за санкций инвестору открыли еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года.
- При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.
Можно перевести деньги через 11 месяцев после открытия ИИС и все эти 11 месяцев он может быть пустым. Все это время можно держать деньги на вкладе, а потом перевести на ИИС. Срок для получения налоговых льгот и в этом случае отсчитывается с момента открытия ИИС. ИИС существуют двух видов — типа А и Б в зависимости от налогового вычета. Все три можно открыть у одного брокера или по одному у разных брокеров – это уже на выбор инвестора.
Есть ли какая‑то стратегия инвестирования, которой стоит придерживаться на ИИС?
Перевод займет несколько дней или даже недель. Обычно перевод ценных бумаг из депозитария одного брокера в депозитарий другого — платная услуга. Можно ли вернуть НДФЛ, если нет белой зарплаты? Суммы, с которых его платят, называются налоговой базой, и с 2021 года налоговый кодекс различает девять налоговых баз.
Что такое брокерский счет и как его открыть: разбор
Начинающие инвесторы могут покупать на ИИС государственные облигации, акции крупных компаний и паи инвестиционных фондов. Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы. Вычет на доход (освобождение дохода от налога) — заявление можно оформить в личном кабинете на сайте tbank.ru при закрытии ИИС или в налоговой инспекции — лично или онлайн. В Т‑Инвестициях можно открыть до 10 брокерских счетов независимо от количества ваших счетов у других брокеров. Оба счета используются для сделок с ценными бумагами и валютой, но у ИИС есть дополнительные преимущества и ограничения. Если деньги могут понадобиться или вы захотите снимать прибыль, то для этого подойдет обычный брокерский счет.
Что выбрать: обычный счет или ИИС
Обычные инвесторы не могут самостоятельно торговать на бирже — им нужен посредник в лице брокера, который проводит для них сделки. С помощью брокерских счетов можно покупать и продавать ценные бумаги , а также валюту на фондовых рынках. Инвесторы кладут на счета деньги, а брокеры исполняют их поручения.
Максимальный размер возврата, который можно получить по взносам — 52 тыс. Оба вида вычета позволяют инвестировать более выгодно, чем через обычный брокерский счет, а ограничения не такие существенные. Подумайте об открытии ИИС, если у вас его еще нет. Если брокер позволяет получать дивиденды на банковский счет, с помощью дивидендов можно вывести с ИИС часть средств. Купите акции хотя бы за два рабочих дня до дивидендной отсечки — даты формирования реестра акционеров. Вы попадете в реестр, и через некоторое время на банковский счет поступят дивиденды, которые можно использовать как захотите.
Поэтому о возможности упрощенного получения вычетов нужно узнавать в вашем банке. Упрощенно можно получить вычеты, права на которые появились с 1 января 2020 года. Независимо от того, что вы выберете, можно работать не с брокером, а с управляющей компанией. На западе такой формат сотрудничества выбирают практически 90% инвесторов.
Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? По итогам 2022 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже составило 5,2 миллиона. За год на таких счетах наторговали на 1,7 трлн рублей. ПИФ — это паевой инвестиционный фонд, то есть отдельная организация, которой вы даете свои деньги, и уже она вкладывает их, следуя определенной стратегии. При этом вы не можете напрямую управлять активами фонда и менять состав портфеля.
Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК. Можно будет получать налоговые вычеты сразу двух типов — на взнос и на доход.
Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги. В конце 2022 года законодательство изменилось. В таком случае надо было закрыть первый ИИС не позже 28 января 2023 года.
А вот если ИИС оформлен в браке, деньги и ценные бумаги на счете почти наверняка придется делить. Советую посмотреть статью про раздел счета и подумать о брачном договоре. Вычет можно получить и через налоговую, если вы не стали просить его через брокера или УК, в том числе можно получить в упрощенном порядке. Но через брокера или УК это быстрее и проще, так как в случае с налоговой вычет придется запрашивать по окончании года, когда вы закрыли ИИС.